Siendo sincera, este artículo ha sido un verdadero quebradero de cabeza. Es un tema pendiente y relevante, por eso nos hemos armado de paciencia para acabarlo y que al menos tengáis una pequeña guía de cómo proceder para hacerse autónomo en el país de la burocracia, pero lo más importante de todo es que sepáis a qué instituciones podéis dirigíos para pedir información y apoyo en vuestra ciudad (al final del post, hay varios enlaces útiles). Hay muchísima información en Internet, demasiada… pero también confusa y muy poco clara; lo mejor es consultar con especialistas del tema. Así que después de navegar y navegar por internet, recopilar info y más info, decidí descolgar el teléfono y llamar a Arancha, asesora financiera y autónoma, y a nuestra compi Alexandra. E aquí las conclusiones y mi felicidad absoluta al tener este post, POR FIN, listo (fertig!):
Diferencia entre Freiberuflich y Gewerbe
Las profesiones independientes (médicos, abogados, asesores fiscales, artistas o escritores) se definen como Freiberuflich y tienen que registrarse obligatoriamente en el Finanzamt, este trámite es gratuito. El Finanzamt te indicará si tienes que hacerte “Gewerbe” (lo explicamos en el siguiente paso).
Regístrarse en el Gewerbeamt
El Gewerbeamt (Oficina de Actividad Empresarial) es el lugar al que acudir para darse de alta en el registro de autónomos de la región donde se establecerá la sede de tu empresita o bien, en tu mismo domicilio.
¿Qué te pedirán aquí y cuánto te costará este trámite? Hay que preséntarse con un DNI o pasaporte válido con certificación de domicilio. En el caso de que la actividad empresarial esté relacionada con la venta de bebidas o alimentos, se necesitará una autorización previa administrativa. Este trámite de registro en el Gewerbeamt cuesta alrededor de unos 20 euros.
Una vez realizado este trámite, el Finanzamt (la Hacienda alemana) enviará automáticamente un Fragebogen zur steuerlichen Erfassung, una especie de cuestionario donde hay que plasmar los posibles futuros ingresos y facturación. Lo mejor es que buscar un asesor para que nos eche una mano. Aquí hay un ejemplo de este documento, también se puede descargar y enviarlo directamente al Finanzamt.
PARA DARSE DE ALTA COMO AUTÓNOMO EN ALEMANIA SE NECESITA:
- Pasaporte / Carnet de identidad con certificación de domicilio
- Anmeldung (empadronamiento)
- Autorización administrativa previa, si la actividad está relacionada con la venta de bebidas o alimento.
- Pago del coste del registro (unos 20 euros).
- Ciertas profesiones independientes como médicos, abogados, asesores fiscales, artistas o escritores no están obligados a registrarse, sino que notifican su actividad directamente a Hacienda.
Regístrarse en Hacienda (Finanzamt)
Una vez que completado el registro en el Gewerbeamt, el Finanzamt enviará un cuestionario con los datos fiscales al domicilio del autónomo o la sede de la empresa. Se recibirá entonces el número de identificación fiscal, el famoso Steuernummer. Búsca aquí qué Finanzamt te corresponde.
En caso de querer contratar empleados para la propia empresa
En caso de que se quiera contratar a algún empleado, estos trabajadores tendrán que cotizar a la seguridad social y para ello hay que pedir en la oficina de desempleo (Arbeitsagentur) un código de identificación para la empresa
En Alemania, el autónomo no está sujeto a la seguridad social si no tiene empleados. Este código de identificación de la empresa se puede tramitar telefónicamente o por escrito y lo necesitarás para dar de alta o baja a los empleados en la seguridad social. Busca la oficina de Arbeitsagentur más cercana a tu domicilio aquí.
La Mutua de Accidentes de trabajo
Berufgenossenschaft. En Alemania se llama la Berufgenossenschaft y es obligatorio estar asegurado con una mutua si se quiere contratar empleados. La mutua de accidentes depende del sector en el que se opere, así que lo mejor es que informarse en la Cámara de Comercio e Industria (Handelskammer) sobre cuál corresponde.
Seguridad Social (Sozialversicherungen)
Seguro médico (Krankenkasse)
Los autónomos se aseguran a través de las cajas de seguro médico público (Krankenkassen) o bien, a través de una cajas médicas privadas. En todo caso, no podrán estar asegurados con un seguro familiar. La cantidad media que hay que pagar mensualmente con seguro médico público es entre 308,99-627,75 euros, dependiendo de los ingresos del autónomo. Con un seguro privado se pagará una cuota mensual fija. Si se es autónomo y se gana menos de 450 euros, se puede figurar en el seguro médico del cónyuge pareja en caso de estar casado (Familienversicherung). Leer más aquí.
Seguro de pensiones (Rentenversicherung)
No es obligatorio contraer un seguro de pensiones en todas las profesiones excepto algunos casos, como por ejemplo, en el ámbito de artesanía, comadrones, profesores, artistas y publicistas.
Diferencias entre ser autónomo en Alemania y en España
¿Cuánto cuesta ser autónomo en Alemania?
Ser autónomo en Alemania difiere un poco con el sistema español, en algunos casos de manera positiva, y en otras negativas. A continuación un resumen de los costes:
- 1. Los impuestos son más altos a los que se pagan en España.
- 2. Si se es menor de 30 años y no se factura más de 17.500 euros al año, se está exento de pagar el IVA (VAT). Este tipo de autónomo se llama Kleinunternehmer y hay que indicarlo en las facturas que se emitan.
- 3. En caso de tener que pagar el VAT, la declaración se hace de forma mensual, no trimestral como ocurre en España.
- 4. La cuota a la Seguridad Social está alrededor de los 300 euros al mes, pero si no se facturan más de 1.700 euros al mes se está exento del pago de la cuota.
Facturas en Alemania (die Rechnungen)
¿Qué información tiene que contener obligatoriamente una factura en Alemania?
- (*) Esta factura en concreto está sin VAT (IVA), dado que el autónomo estaría ganando menos de 17.500 euros y estaría exento.
- Nombre completo de la empresa – Vollständiger Name und Anschrift des leistenden Unternehmers und des Leistungsempfängers
- N.I.F. y VAT (IVA) – Steuernummer oder Umsatzsteueridentifikationsnummer
- Fecha de emisión de la factura (en Alemania coincide con el cobro) – Ausstellungsdatum der Rechnung
- Números de factura consecutivos – Fortlaufende Rechnungsnummer
- Cantidad y descripción del producto o servicio vendido – Menge und handelsübliche Bezeichnung der gelieferten Gegenstände oder die Art und den Umfang der sonstigen Leistung
- En el caso de haber descuentos, especificarlos – Im Voraus vereinbarte Minderungen des Entgelts
- Suma con y sin VAT (IVA) – Entgelt und hierauf entfallender Steuerbetrag sowie Hinweis auf Steuerbefreiung
Otros apoyos y enlaces de interés
Otros portales de interés
Extra, Extra!
Si se trabaja por cuenta ajena, es decir, como empleado/asalariado, y se pierde el puesto de trabajo, la Agentur für Arbeit puede dar un apoyo económico en caso de hacerse autónomo (Selbstständig) o formar una propia empresa (pero solo si se tiene derecho a Arbeitslosengeld I, ALG I, básicamente el “paro” en España). Aquí más info.
Para mujeres emprendedoras
Para migrantes
Otras instituciones
- Pregunta en la Wirtschaftsförderung de la ciudad dónde vives
Grupos de Facebook útiles
- Autónomos, emprendedores y empresarios españoles en Alemania. Únete aquí
* Declaración de impuestos para autónomos en Alemania
Puedes hacer tu declaración de impuestos en Alemania (si tienes un caso simple) tú mismo y en inglés con germantaxes.de
Listado con vocabulario útil
Gewerbeamt, Berufgenossenschaft, Finanzamt, Sozialversicherungen, Ausländeramt, selbstsändig, Rechnung, Umsatzseuer, Krankenkasse, Fragebogen zur steurlichen Erfassung, Industrie- und Handelskammer.
Artículo parte de la colaboración entre Berlín Amateurs y el portal Lánzate a la aventura alemana – febrero 2015
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Muy bueno este articulo pero tengo una duda, soy italiana, y tengo un contrato de trabajo, pero ahora estoy de permiso de maternidad, y he hecho un trabajo con cat in a flat (cuidando a un gato en el cual me pagaron 190€) por esto tendría que hacer alguna declaracion como autonoma??? Tengo muy poco conocimiento con estas leyes alemanas.
Hola! me encantó tu post muchas gracias! Tengo una consulta…
“2. Si eres menor de 30 años y no facturas más de 17.500 euros netos al año estás exento de pagar el I.V.A. (Umsatzseuer).”
Qué pasa si eres mayor de 30 pero facturas menos de loas 17.500? igual debes pagar el IVA mensual?
Gracias!!!
Si eres Kleinunternehmer y facturas menos de esa cantidad no hace falta que añadas el VAT a tus facturas. Un saludo!
Muchas gracias por la info compartida y explicada!
Feliz si puediesen orientarme con la siguiente duda. Tengo Working Holiday Visa y estoy en Munchen. He aplicado al Gewerbeschein y he sido rechazado dos veces, a pesar de haber responido con argumento legal. La ley de Residencia dice en su art 4A Acces to economy activity, que existe un acceso al trabajo siempre y cuando no este expresamente prohibido. En este caso, he consultado en el kvr y su respuesta es que “La ley de extranjeria lo prohibe” sin embargo, no he encontrado ninguna disposicion en la que se prohiba obtener el Gewerbeschein para WH (lo hago para poder trabajr en Helpling y otras Apps del estilo)
En otros estados o incluso ciudades de Baviera, aquellos con WH pueden solicitar el Gewerbe sin problemas, pero en Munich, de los que he conocido, NADIE ha logrado dar vuelta el criterio!
Saben exactamente cual ley o articulo es el que regula el tema de obtener un “Gewerbeschein”? no me quiero rendir sin leer la ley expresa que lo senale..
Muchas gracias desde ya, una abrazo!
Hola Gabriel, lamentablemente desconocemos la legislación sobre ese tema. Suponemos que en este caso lo mejor sería consultar con un Steuerberater. ¡Suerte!
Muchas gracias por el artículo!.
Tengo una consulta. Soy artista grafico y estoy registrado como freelance en Alemania. Es muy común en mi sector trabajar para empresas Europeas desde casa. El plazo maximo en Alemania para trabajar como freelance para una misma empresa es de 6 meses, pero que pasa si me sale trabajo por un año en otro pais?.
Gracias por adelantado y saludos!
Hola Juan Carlos, desafortunadamente no conocemos todos los casos pero te quizás puedes preguntar en la Oficina Precaria Berlin o a La-Red.eu,, están atendiendo dudas a través del mail. Un saludo!
Hola, esta muy interesante tu post, yo estoy en una situacion complicada ya que soy profesor de baile y no soy de España, soy de Venezuela, mi novia es alemana y estamos buscando la manera de yo poder tener una visa para poder trabajar aqui como autonomo.
Quisiera saber si es tan facil para mi como Venezolano, como es el caso para los Españoles?
Desgraciadamente no sabemos cómo funcionaría en ese caso, ya que siendo español y estar dentro de la UE el proceso es mucho más sencillo (básicamente lo mismo que si lo hiciera un alemán). Quizás puedes preguntar en la Oficina Precaria Berlin, están atendiendo dudas a través del mail
Hola,
felicidades por el Post, es muy interesante.
En mi caso particular, estoy trabajando en Alemania, por tanto ya tengo seguro medico. Me gustaría abrir una tienda online y seguir trabajando en mi empresa, al menos hasta ver si da frutos.
En el caso de que ya estés contratado por una empresa y tengas por tanto seguro médico, al hacerse autónomo tendría que pagar el seguro médico obligatorio o como ya tengo quedaría exento de este trámite?
Hay algún dato importante que deba conocer, como por ejemplo si la cuota de autónomo a pagar varía o el mínimo de ingresos?
Gracias y un saludo,
Estefania
¡Excelente post! ¡Enhorabuena! Claro y bien escrito y con toda la información imprescindible.
Por si acaso alguien tiene que hacer alguna factura en Alemania y necesita un modelo de factura, le recomiendo que le eche un vistazo a esta página (está en alemán):
https://debitoor.de/funktionen/rechnungsstellung/rechnungsvorlage
Ahi se podrá descargar plantillas de facturas en alemán.
¡Saludos!
Javier
HOLA JAVIER
LA FACTURA TIENE QUE SER IMPRESA CON PAPEL ESPECIAL O POR UNA EMPRESA ASIGNADA?
PREGUNTO PORQUE EN MI PAIS ES ASI.
ENTONCES CADA UNO IMPRIME SU FACTURA EN PAPEL BLANCO EN CUALQUIER IMPRESORA?
CONSU
Hola Consuelo, sí, cada uno imprime su factura, cualquier papel vale. Saludos
soy autonoma . en españa .quisiera saber .los requisitos para ,un local de comidas en alemania. o tienda on line que ya la tengo en españa- ala espera de su respuesta .gracias